De danske grænseovergange krydses årligt af mange millioner mennesker, og det er de danske toldere fra SKAT, der skal fange kriminelle narko- og våbensmuglere. Razzia er med, når Torben Jensen kontrollerer suspekte bilister ved en nat-aktion i Sønderjylland, mens tolderen Berit gennemsøger et internationalt fly fra Kairo for både narkotika og dopingmidler. Imens opdager kollegaen Christina Harlou en kæmpe smuglerrede på Midtsjælland med tusindvis af ulovlige cigaretter og drikkevarer.